国企常见犯罪风险防范及危机化解
时间:2008年03月02日 作者:王思鲁 点击:
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私低价变卖国有资产罪往往与贪污受贿罪等是联系在一起的，如果购买财产者为他人，往往与收受他人钱财扯在一起，构成徇私低价变卖国有资产罪和受贿罪；如果购买财产者是自己在外经营的单位，就是变相将国有资产妨到自己的口袋中，这样的情况就同时构成贪污罪。 （16）国有公司、企业、事业单位人员失职罪 国有公司、企业、事业单位的工作人员，因严重不负责任，造成国有公司、企业、事业单位破产或者严重损失，致使国家利益遭受重大损失的行为。主要特征为： A、主体为特殊主体，限定为国有公司、企业、事业单位的工作人员。 B、主观上只能是故意，过失不构成。 C、客观上表现为国有公司、企业、事业单位的工作人员，因严重不负责任，造成国有公司、企业、事业单位破产或者严重损失，致使国家利益遭受重大损失的行为。要具备三个要素：一是有失职行为；二是导致国有公司、企业、事业单位破产或者严重损失；三是使国家利益遭受重大损失。 D、立案标准：造成停产或者破产或造成恶劣影响。
（17）国有公司、企业、事业单位人员滥用职权罪 国有公司、企业、事业单位的工作人员，因滥用职权，造成国有公司、企业、事业单位破产或者严重损失，致使国家利益遭受重大损失的行为。 A、滥用经营管理职权，弄虚作假，致使国有公司、企业、事业单位出现重大损失或破产。 B、导致国家直接经济损失在30万以上。 （18）非法吸收公众存款罪 违反国家规定，非法吸收或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的行为。 A、本罪的犯罪主体可以是个人，也可以是单位。但现实中较多由单位实施。 B、主观方面为非法牟利，追求本息按期归还存款人后的剩余利润。如为非法占有，即为了无偿占有存款人资金本金，更不会还给存款人利息。或以先偿还本息为名，再非法骗取更多人更大数额的存款，是集资诈骗。 C、主观上必须具有吸收或变相吸收公众存款的故意，目的是通过吸收公众存款筹集资金，供本人或者单位使用。 D、本罪在客观方面表现为非法吸收或者变相吸收公众存款的行为。"非法吸收公众存款"，是指违反国家法律、法规的规定，在社会上以存款的形式公开吸收公众资金。主要包括两种情况：一是行为人不具有吸收存款的主体资格而吸收公众存款；二是行为人虽然具有吸收存款的主体资格，但其吸收公众存款所采用的方法是违法的。例如：一些银行和金融机构为争揽储户，违反中国人民银行关于利率的规定，擅自提高利率以吸收存款。“变相吸收公众存款”，是指行为人通过采用存款以外的其他形式吸收公众资金，从而达到吸收公众存款的目的。例如有的单位未经批准成立资金互助组织吸收公众资金，有的以投资、集资入股等名义吸收公众资金，但并不按照规定分配利润或股息，而是只支付一定的利息。“公众存款”指存款人是不特定的群体，如果存款人只是少数人或者特定人，如仅限于单位内部人等，不能认定是公众存款。本罪的特点为："面向社会
（17）国有公司、企业、事业单位人员滥用职权罪 国有公司、企业、事业单位的工作人员，因滥用职权，造成国有公司、企业、事业单位破产或者严重损失，致使国家利益遭受重大损失的行为。 A、滥用经营管理职权，弄虚作假，致使国有公司、企业、事业单位出现重大损失或破产。 B、导致国家直接经济损失在30万以上。 （18）非法吸收公众存款罪 违反国家规定，非法吸收或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的行为。 A、本罪的犯罪主体可以是个人，也可以是单位。但现实中较多由单位实施。 B、主观方面为非法牟利，追求本息按期归还存款人后的剩余利润。如为非法占有，即为了无偿占有存款人资金本金，更不会还给存款人利息。或以先偿还本息为名，再非法骗取更多人更大数额的存款，是集资诈骗。 C、主观上必须具有吸收或变相吸收公众存款的故意，目的是通过吸收公众存款筹集资金，供本人或者单位使用。 D、本罪在客观方面表现为非法吸收或者变相吸收公众存款的行为。"非法吸收公众存款"，是指违反国家法律、法规的规定，在社会上以存款的形式公开吸收公众资金。主要包括两种情况：一是行为人不具有吸收存款的主体资格而吸收公众存款；二是行为人虽然具有吸收存款的主体资格，但其吸收公众存款所采用的方法是违法的。例如：一些银行和金融机构为争揽储户，违反中国人民银行关于利率的规定，擅自提高利率以吸收存款。“变相吸收公众存款”，是指行为人通过采用存款以外的其他形式吸收公众资金，从而达到吸收公众存款的目的。例如有的单位未经批准成立资金互助组织吸收公众资金，有的以投资、集资入股等名义吸收公众资金，但并不按照规定分配利润或股息，而是只支付一定的利息。“公众存款”指存款人是不特定的群体，如果存款人只是少数人或者特定人，如仅限于单位内部人等，不能认定是公众存款。本罪的特点为："面向社会
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